Vergadering : Commissie Burger en bestuur, 04 juli 2024 19:30:00

De jaarstukken 2023 zijn het sluitstuk van het begrotingsjaar 2023. Met de jaarstukken 2023 legt het college verantwoording af aan de raad over de uitvoering van het voorgenomen beleid, zoals vastgelegd in de programmabegroting 2023 inclusief de door de raad vastgestelde begrotingswijzigingen. De jaarstukken 2023 sluiten met een positief resultaat van €1.720.000. Dit is €123.000 hoger dan gedurende het jaar was ingeschat (resultaat volgens de tweede bestuursrapportage 2023 was positief €1.597.000), en positiever dan de oorspronkelijke begroting waarin er een positief resultaat van € 129.000 begroot was. Het balanssaldo is € 55.019.000. Wij stellen u voor de jaarstukken 2023 vast te stellen en het voordelig saldo toe te voegen aan de algemene reserve. De stand van de algemene reserve bedraagt per 31-12-2023 €4.755.000 voor deze toevoeging en na deze toevoeging €6.475.000. De raad wordt gevraagd de jaarstukken 2022 vast te stellen onder voorbehoud van de te ontvangen controleverklaring van de accountant.

Voorgesteld besluit

1. De jaarstukken Gemeente Ouder-Amstel 2023, sluitend met een positief resultaat van € 1.720.000 en met een balanssaldo van € 55.019.000 vast te stellen, onder voorbehoud van het ontvangen van een controleverklaring van de controlerend accountant.
2. Het resultaat ad € 1.720.000 toe te voegen aan de algemene reserve.

Aan u wordt voorgesteld om de jaarstukken 2023 vast te stellen, onder voorbehoud van het ontvangen van een controleverklaring van de controlerend accountant, en aan te bieden aan de raad ter vaststelling in de raadsvergadering van 11 juli 2024. De accountant heeft de controle afgerond, de bevindingen zijn verwerkt in de hierbij aangeboden jaarstukken. De accountant heeft toegezegd om uiterlijk 11 juli 2024 een getekende controleverklaring af te geven. Derhalve stelt de raad de jaarstukken vast onder voorbehoud van het ontvangen van deze controleverklaring. Zodra de controleverklaring beschikbaar is, wordt deze aan de raad verstrekt.

In dit voorstel zijn de financiële effecten opgenomen van de ontwikkelingen na het vaststellen van de primitieve begroting 2024. Het positieve begrotingssaldo volgens de primitieve begroting was voor 2024 € 696.000. In deze rapportage zijn voorstellen opgenomen voor een totaalbedrag van € 1.132.000 nadelig wat leidt tot een nadelig begrotingssaldo over 2024 van € 436.000. Tevens is er een aangepast overzicht reserves en voorzieningen en een overzicht van de investeringen ter vaststelling opgenomen.

Voorgesteld besluit

Alle wijzigingen opgenomen in de 1e burap 2024 vast te stellen;
a. De wijziging van de budgetten in de programmabegroting 2024, inclusief reservemutaties, conform onderstaande overzichten vast te stellen. Programmabegroting 2024 na 1e burap 2024 wijzigingen: zie bijlage raadsbesluit voor tabel
Reservemutaties na 1e burap 2024 wijzigingen: zie bijlage raadsbesluit voor tabel
b. De actualisatie van investeringskredieten 2024 conform onderstaand overzicht vast te stellen.

Deze kadernota is opgesteld voordat we de meicirculaire i.r.t. de algemene uitkering hebben kunnen verwerken. Dit is gelijk aan de werkwijze in de afgelopen jaren. De uitkomsten van de meicirculaire zullen u separaat worden toegezonden.

 In deze kadernota wordt, als voorbereiding op de begroting 2025, het college op hoofdlijnen geïnformeerd over de onvermijdelijke verplichtingen vanuit bestaand beleid en vanuit wettelijke en/of juridische verplichtingen welke van invloed zijn op de begroting 2025. De kadernota biedt het college de mogelijkheid accenten te leggen die vanuit de raad verwacht worden in de begroting 2025.

De ontwikkelingen laten voor 2025 een klein negatief resultaat zien. Voor de jaren 2026- 2028 zien we echter flinke structurele tekorten. Gezien de onzekerheden over de rijksmiddelen doen we nu geen concrete voorstellen om deze tekorten op te lossen. Bij het opstellen van de begroting werken we de kaders uit.

De raad wordt indien nodig, tijdig betrokken bij het bespreken van de eventuele knelpunten die het college daarbij tegenkomt.

Voorgesteld besluit

1. De Kadernota 2025-2028 Gemeente Ouder-Amstel vast te stellen.
2. Het college op te dragen een sluitende (meerjaren) programmabegroting 2025- 2028 aan de gemeenteraad aan te bieden.​​​​​​​

Groengebied Amstelland, Amstelland-Meerlanden overleg, Metropoolregio Amsterdam (MRA), GGD Amsterdam-Amstelland, ROM InWest, Vervoerregio Amsterdam, Bank Nederlandse Gemeenten, Gemeentebelasting Amstelland en Stichting Rijk hebben hun jaarstukken 2023 en begroting 2025 aangeboden. Dit zijn verbonden partijen met een laag of gemiddeld risico.

Middels dit verzamelvoorstel leggen we deze aan u voor. Er zijn geen grote beleidsmatige of financiële wijzigingen. De jaarstukken, begrotingen en financiële effecten geven geen aanleiding tot het indienen van een zienswijze.

Voorgesteld besluit

De jaarstukken van de bijgaande verbonden partijen voor kennisgeving aannemen en geen zienswijze in te dienen op de begrotingen 2025 van:
1. Groengebied Amstelland
2. Amstelland-Meerlanden Overleg
3. MRA
4. GGD Amsterdam Amstelland
5. Rom InWest 
6. Vervoerregio Amsterdam
7. Bank Nederlanse Gemeenten
8. Gemeentebelasting Amstelland
9. Stichting Rijk

Met voorliggende concept jaarstukken legt Duo+ verantwoording af over de uitvoering van de taken en afgesproken financiën over 2023. De kaders daarvoor zijn vastgesteld in de “Kaders voor de begroting 2023” waar de Raad op 25 mei 2023 mee ingestemd heeft.

Er is een positief jaarresultaat Duo+, van € 106.000. Duo+ stelt voor om het overschot terug te betalen volgens de afgesproken verdeelsystematiek.

Ondanks het positieve jaarresultaat voor Duo+ als geheel heeft Ouder-Amstel een tekort ten bedrage van € 231.520 aan Duo+ te betalen. De oorzaak van dit tekort is het verschil tussen de vooraf begrote en de werkelijk uitgevoerde taken door het team Vergunning, Toezicht en Handhaving (VTH).

De concept-jaarstukken 2023 geven geen aanleiding tot het indienen van een zienswijze.

Voorgesteld besluit

1. In te stemmen met het raadsvoorstel Jaarstukken Duo+ 2023.
2. De Jaarstukken Duo+ 2023 voor te leggen aan de gemeenteraad zonder een zienswijze in te dienen.

Conform de vereisten in de gemeenschappelijke regeling Duo+ en afspraken middels de nota verbonden partijen leggen we de begroting Duo+ 2024 (en meerjarenperspectief 2025-2027) voor aan de gemeenteraad. 

De kadernota 2025 gaat in op autonome financiële ontwikkelingen, zoals de Cao-ontwikkeling, het prijsindexcijfer en de afgesproken groei van de DUO-gemeenten. De groei vertaald zich in het groeibudget voor de programma’s Staf en Bedrijfsvoering. De cijfermatige uitwerking in de begroting 2025 van Duo+ wordt op basis van deze kaders uitgewerkt.

Overige ontwikkelingen voor 2025 lopen via de OGON's en worden vervolgens via de kadernota's van de DUO-gemeenten (Diemen, Uithoorn en Ouder-Amstel) opgenomen in de begrotingen van de gemeenten. Op deze manier kunnen de DUO-gemeenten ontwikkelingen, na eigen afweging, mee nemen in de gemeentelijke begrotingen van 2025.

De kaders die Duo+ hanteert in voorliggende kadernota Duo+ 2025-2028 zijn conform de afspraken. Daarom is het advies aan de gemeenteraad om geen zienswijze in te dienen.

Voorgesteld besluit

De meerjarenbegroting 2025-2028 is opgesteld door het management van Duo+ op basis van de kadernota 2025. Het bestuur van Duo+ heeft ingestemd met voorliggende begroting zodat deze voor zienswijze aangeboden kan worden aan de gemeenteraad.

De bijdrage neemt in 2025 toe met € 123.000 (ten opzichte van 2024). De toename is toe te schrijven aan CAO ontwikkelingen, de structurele doorwerking van de meerjarenbegroting en prijsindexatie.

De begroting 2025 is beleidsarm en gebaseerd op de uitgangspunten die opgenomen zijn in de kadernota 2025 Duo+. Het advies aan het college is om de raad voor te stellen geen zienswijze in te dienen op de begroting 2025 (en meerjarenperspectief) Duo+.

Voorgesteld besluit

De meerjarenbegroting 2025-2028 is opgesteld door het management van Duo+ op basis van de kadernota 2025. Het bestuur van Duo+ heeft ingestemd met voorliggende begroting zodat deze voor zienswijze aangeboden kan worden aan de gemeenteraad.

De bijdrage neemt in 2025 toe met € 123.000 (ten opzichte van 2024). De toename is toe te schrijven aan CAO ontwikkelingen, de structurele doorwerking van de meerjaren-begroting en prijsindexatie. De begroting 2025 is beleidsarm en gebaseerd op de uitgangspunten die opgenomen zijn in de kadernota 2025 Duo+.

Omdat in de tekst van de programmabegroting een verwijzing gemaakt is naar de aanschaf van een veegwagen is het advies aan uw raad om een zienswijze in te dienen op de begroting 2025 (en meerjarenperspectief) Duo+, en Duo+ te vragen deze passage uit de tekst te verwijderen

• D66 stelt vragen over de Rijksstraatweg
• Natuurlijk Belang stelt vragen over Binnenweg 17

De raad hoort op de hoogte te zijn van de stand van zaken met betrekking tot de openstaande moties en toezeggingen.